今週は 平日が３日しかありません、
お店は第２週火曜日と水曜日の連続休業であり
しかも２２日（木）は キーパーコンテスト岐阜県決勝戦出場のため
キーパープロショップせき店・しま店は ３日連続休業をさせていただきます。
店舗は休みでも ２０日は支払日であり
通常のネットバンク支払い以外の振り込みもありますし
給与支払いを（通常は２５日です）
今週は銀行の営業日も少ないため社員さんにお願いして
２６日（月）に変更させてもらいました、
そんな経理処理のため出社しています。
零細は一人二役三役
タイヤ屋の現役スタッフであるうえに
会社の社長業の切り盛りをこなします。
社長業と経理と総務はタイヤ屋３人衆が分担して引き受けているのです。
送金手続きは決裁権が社長しか持っていないため
休業日出勤しながら処理を実行し
併せて 銀行さんに集金出来ていただいています。
資金繰りは
冬と春の繁忙期は売り上げが大きくスムーズに回るのですが
夏から秋の非繁忙期は 売り上げが上がらずに余裕資金に乏しく
いつもカツカツなんです。
しかし 零細会社を３０年も切り盛りしていると
裏方の切り盛りも勘所をつかんでいるので そんなに難しくはありません。
ただ ケアレスミスは時々発生します。
先々月の某タイヤメーカーさんへの支払いは なぜか５００円未払いが発生したと連絡を受けました。
銀行振り込み記録を確認すると
各請求書から一覧表へ手書きで記載をした段階で
「４」と「９」を書き間違えてたことが判明しました。
９００円を４００円と書き写してしまっていたのです。
自分の字が「４」「９」が同じような筆跡になっていたのです。
メーカーさんへお詫びして 早速振り込みました。
振込料の３３０円がもったいないですね。
しかし外資系のタイヤメーカーは厳しいですね
普通なら５００円ほどの未入金は
未払いにして次の請求書で処理すれば問題ないのですが
そういう処理はしてくれません！ もっとも間違えた私が悪いのですが！
又ある時は
会計事務所から
給与支給額と銀行払い出し記録と１０００円違うと報告がありました、
考えられるのは 誰かに１０００円少なく支給したのです。
これも支払い台帳を精査した結果
或る人に支給額面と実際の支払額が１０００円少ないことが判明し
謝罪して支給しました。 こちらから届けるまで知らなかったそうです。
私もそうですが 振り込み額を給与明細と突き合わせない人もいるようです。
ミスの正当化をするつもりはありませんが
より一層気をつけながら処理実行をしなけらばなりません。
なお この程度の会社で専属の事務員を雇う必要はありません。
アウトソージングで会計事務所や社会保険労務士にお願いしているので
万が一の間違いは 必ずチェックが入りますので最後の砦は健在です。
さあ これから某銀行へ出向いて最後の支払いをしてきます。
