先行３ヶ月の資金繰り計画表は脱ドンブリ経営のツール！

会社のお金を管理をするうえで大切なツール。
実は、月次決算書に加えてもう一つある。

それは、資金繰り表だ。

ただ残念なことに中小企業の経営の現場では、この資金繰り表が作成されていない
ことが多い。

儲かっていて資金繰りに余裕があるならば作成しなくてもいいかもしれない。

しかし、「稼いだほど案外残らない」と感じる会社では資金繰り表は大切だ。

特にドンブリ経営で資金繰りに余裕がない会社は絶対必須である。

お金の流れは大きく２つだけだ。

１つは「入る流れ」。もう１つは「出ていく流れ」。

この入りと出の流れをしっかり管理する。

このときの管理の時間軸は過去ではない。未来だ。

未来の計画も、最低でも先行３ヶ月は行ってほしい。

例えば、今日は４月だから先行３ヶ月先は６～７月までということになる。


税金は経営している以上、絶対避けて通れない「痛みを伴うコスト」だ。

そして、税金は原則として決算期末から２ヶ月以内に現金キャッシュで支払わない
といけない。

我々税理士が最も恐れるパターンの一つに「勘定合って銭足らず」がある。

つまり、帳面上は黒字で税金が発生しているのに、手元に帳面上の黒字に相当する
現金キャッシュがないため、税金をいざ納付する際に四苦八苦してしまうケースだ。

こういう事態に陥らないためにも、資金繰り計画表は必要である。


「資金＝血液」である。

よって、資金繰りに苦しくなると、経営者は目先のお金を廻すことだけに思考
エネルギーを吸い取られ、経営者にとって最も大切な営業戦略や商品開発に
対する思考回路がストップしてしまう傾向がある。

これが、業績悪化のスパイラル（悪循環）の元凶になることが多い。


皆さんは「先行３ヶ月の資金繰り計画表」を作っていますか？

脱ドンブリ経営には必須のツールですよ。

どんなフォームで資金繰り表を作成してよいかわからない方がいらっしゃれば、
大阪産業創造館主催で３回シリーズで実施している、私の決算書セミナーの
最終回が６月に予定されているので、ご参加下さい。

ここでは、「明日から即実行できる！　超簡単資金繰り計画表の作り方」として
お話しするので、ご参考にして頂いても結構です。