「３つのキャッシュフロー」！

キャッシュフローには、営業活動によるキャッシュフロー、投資活動によるキャッシュフロー、そして財務活動によるキャッシュフローがあります。

それぞれがプラスになれば現金・預金が増えたこと、マイナスになれば現金・預金が減ったことを意味します。

営業活動によるキャッシュフローは本業で利益を稼いでいるので、間違いなくプラスが望まれます。

しかし、投資活動と財務活動のキャッシュフローがマイナスになることが、必ずしも悪いとはかぎりません。

それぞれのキャッシュフローの組み合わせから、会社の資金繰りを把握することができます。