このブログではちょっと役立つお金の情報を発信しています。
昨日から老後の資産形成に役立つ国の制度をご紹介しています。
今日はNISAをご紹介します。
【NISAとは】
投資によって得た値上がり益や配当益が非課税になる制度です。
本来、投資で得た利益には約20％の税金がかかります。これがNISAで非課税になります。投資のリターンを丸々受け取れるわけですね。
年間120万円を上限に、最長5年間、総額600万円が投資できます。
NISAが対象とするのは国内や海外の株式と投資信託です。
【積み立てNISA】
運用期間が20年と長く、年間40万円が上限です。そのため長期の資産形成に向いています。iDeCoと違って途中で引き出せますが、所得税と住民税が控除されません。
投資対象は国内と海外の投資信託です。個別の株式は対象になりません。2042年まで運用できます。
【ジュニアNISA】
未成年者を対象とした少額投資非課税制度です。子や孫の将来にむけた資産形成を目的としています。
年間80万円が最長5年間非課税になります。
ただ2023年をもって廃止されることが決まっています。
子が18歳になるまで払出し制限があります。引き出しに制限があるところはiDeCoと似ていますね。
ただ廃止されることに伴い、途中引き出しが可能になりました。つまり一般NISAと変わらなくなりました。
今、口座開設すれば、2023年までの3年間非課税で運用できます。19歳までのお子さんやお孫さんがいらっしゃる方はご利用ください。
【新NISAがスタートします】
また2024年度からNISAが新しくなります。運用上限が122万円と少し増え、2階建てになります。
1階は積み立てNISAが対象とする投資信託、2階がこれまでのNISAが対象としてきた株式や投資信託が対象です。
1階は20万円、2階は102万円です。1階を満たした上で2階に行くことができます。2024〜2028年までの5年間がこの新NISAの口座開設可能期間になります。
【一番お得な使い方】
一般NISAから新NISA、積み立てNISAにロールオーバー（乗り換え）ができます。そのためこれから始める人にとって一番お得なのは、2023年まで一般NISA、2028年まで新NISA、2029年から2042年まで積み立てNISAを使うことです。これによってトータル約1530万円を非課税で運用できます！
これとは別にiDeCoをたとえば月12000円で25年運用するとすると360万円です。さらにジュニアNISAを廃止までフルで使えばさらに240万円足せます。つまりNISAとiDeCo、ジュニアNISAをフルに使えば約2000万円以上が運用でき、その分の利益が非課税で得られます。
とはいえ個別株式を選ぶのが面倒という人は、最初から積み立てNISAだけを使ってS&P500インデックスファンドを積み立て購入するのが一番簡単です。
これだけでも老後はかなり安心です。
ちなみに私は現在、一般NISAを使っています。iDeCoは引き出し制限があるためどうしようか考え中です。