第1回目はNISAとつみたてNISAについてです。
●NISA
株式を売却して得た利益や受け取った配当に対してかかる20％の税金が非課税となる制度。
制度のスタートは2014年1月、日本在住の20歳以上の個人投資家対象の制度。
口座を開設できるのは1人1口座、非課税投資枠は、毎年120万円が上限で最大600万円。
非課税期間は最長で5年間、但し投資可能期間は2014年～2023年までとなっている。
2023年までに購入したものについては5年間非課税で保有することができる。
●つみたてNISA
2018年1月からスタートした制度で、NISAよりも更に少額からの投資を支援するための非課税制度。投資できる商品が公募株式投資信託と上場株式投資信託に限定されている。
非課税枠は毎年40万円が上限となっており20年間で最大800万円となっている。
投資期間は2018年から2038年までとなっている。
●NISA・つみたてNISAの注意点
NISA口座は1人口座のため、利用できるのはNISAかつみたてNISAのどちらかのみ。
NISA口座で保有している株式や投資信託で損失でたとしても他の口座で保有している金融商品で得た利益と損益通算はできない。
下記に金融庁のリンクを貼ってあります。
金融庁HP「NISAとは？」↓
https://www.fsa.go.jp/policy/nisa2/about/index.html
『NISAについて解説しているYouTube』
●もふもふ不動産「NISAのメリットとデメリットについて」
https://www.youtube.com/watch?v=zRUk_OQOiEc
●両学長「NISAと積立NISAって何？」
https://www.youtube.com/watch?v=QMkyAS4IKuA
